当你成为一名自由职业者时，你会获得作为老板的所有好处，但在纳税季节到来时，你还必须承担企业主的责任。
这可能会让新手感到害怕……
好消息是，有大量资源可以帮助您找出最流程。
这是值得的，贝利！
下面，我们邀请了三位专家（包括一位注册会计师和一位长期自由职业者）来分析自由职业税的基本知识，并为新手和资深自由职业者提供纳税季节的最佳建议。
专家
Rakesh Parikh ， One Capital Financial Advisors注册会计师兼董事
Drew Blumenthal ， Digital Drew SEM创始人兼首席执行官
Andi Smiles ， Collective内容主管兼小企业财务顾问
自由职业税与 W-2 雇员税不同的 3 个原因
自由职业税与全职雇员税不同的主要原因是：从技术上讲，你是自雇人士。
“如果你是作为承包商为某人工作，你就不是他们的雇员，”斯迈尔斯告诉 Marketerhire。“你为他们的业务提供某种服务。”
自雇人士报税与雇员报税主要有三个不同之处：
你必须自掏腰包支付收入税和自雇税
您可以从总收入中扣除您的业务费用
您按季度缴纳预估税
自由职业者必须自掏腰包缴纳更多的税款。
自由职业者需缴纳两种税：收入税和自雇税。
所得税：您的所得税税率取决于您的税级。
自雇税： 2021 年您的自雇税率为固定 15.3%，其中包括您的社会保障税和医疗保险税。
传统员工也要缴纳这些税，但他们的雇主会自动从他们的薪水中扣除税款——社会保障、医疗保险和联邦保险捐款法会分项列在他们的工资单上，而自雇税则将所有这些税捆绑在一起，帕里克解释说。
自由职业者获得更多的税收减免。
谈到自由职业者的税收减免，“你需要知道你挣了多少钱，也需要 象牙海岸电话号码列表
知道你花了多少钱，”斯迈尔斯说。“这些费用将成为你的税收减免。而雇员则没有这个。”
您花在以下费用上的钱都可以算作扣除额：
自雇税
家庭办公室更新
健康保险
商务旅行
我们将在下面的常见问题解答部分更详细地介绍税收减免。
自由职业者必须按季度缴纳税款。
当你自雇时，你还应该计划按季度纳税。
如果小型企业（包括自由职业者和独立承包商）预计每年应缴纳 1,000 美元或以上的税款，则美国国税局要求他们按季度缴纳预估税。根据您所在的州，您可能还必须按季度缴纳预估州税 — 详情见下文。
这些预估付款将用于支付自由职业者的年度税单，截止日期为 4 月 15 日。
传统的 W-2 员工无需支付这些税款——而是由他们的雇主代扣税款并支付账单。
自由职业者如何通过 6 个步骤报税
当您以自雇人士身份报税时，国税局会将您视为小企业。这意味着您的应税收入是您的总收入减去您的企业支出。
[应税收入] = [总收入] - [营业费用]
跟踪和分类您的所有收入和支出一开始可能会令人困惑，但我们将分解作为自雇人士报税的步骤。然后我们将看看我们的专家对一些最常见的自由职业税问题有何看法。
在我们开始之前，先来简单了解一下所涉及的税务表格：
1099-MISC：您从客户处获得的收入证明
1040：无论你是否自雇，你都要在纳税日提交个人纳税申报表
附表 C：个人纳税申报表的一部分，用于汇总自由职业业务的年度利润（或亏损）
SE 表：个人纳税申报表的一部分，用于计算您应缴纳的自雇税金额
1. 按季度缴纳预估税（如适用）。
正如我们上面提到的，美国国税局要求预计在纳税日欠缴至少 1,000 美元联邦税的自由职业者按季度缴纳预估税。
（各州对季度税的缴纳有各自的门槛——例如在明尼苏达州，如果您预计欠缴500 美元或更多的州税，您就必须按季度缴税。）
每年季度税款缴纳截止日期如下：
第一季度 — 4 月 15 日（也是 W-2 员工的纳税日）
第二季度 — 6 月 15 日
第三季度 — 9 月 15 日
Q4 — 次年 1 月 15 日
当季度纳税截止日期临近时，您可以找一位会计师来帮助您计算预计的联邦税和州税。
IRS表格1040-ES将帮助您计算联邦预估税额，您可以邮寄或在线支付。
以下其余步骤将引导您完成提交年度纳税申报表的过程。
2. 收集您的 1099-MISC 表格。
任何客户如果每年为您的自由职业支付超过 600 美元，都应该向您发送1099-MISC税务表，说明他们向您支付了多少钱。
